Blake et Francis Falls sont jumeaux, et siamois de surcroît. Ils s'apprêtent à fêter leur anniversaire dans une chambre d'hôtel minable, dans une petite ville où ils espèrent retrouver enfin leur mère, qui les a abandonnés à leur naissance. Ils invitent Penny, une jolie jeune femme qui rêve d'être mannequin et se prostitue pour survivre et donner le change. Le premier contact s'avère difficile mais, alors que Penny surmonte peu à peu son étonnement et sa répugnance, elle s'attache à ces siamois exclus et honnis de tous, d'autant plus Francis est malade. Penny se sent de plus en plus attirée par Blake.
Incarnés par de vrais jumeaux, qui sont aussi les auteurs et les réalisateurs du film, Les Frères Falls est une forme de conte de fées moderne à la poésie toute particulière, qui s'inscrit dans le quotidien pour mieux s'en détacher subtilement grâce à ses personnages hors du commun. Un film drôle et émouvant largement récompensé dans différentes festivals.